여신전문금융회사 CNG(023460)는 1989년 8월 23일 여신전문금융업을 영위하기 위하여 설립되었으며, 1994년9월 30일에 코스닥 시장에 등록하였습니다. 2009년 9월 2일 여신전문금융업 부문의물적분할을 통해 현재의 "씨앤에이치 주식회사"로 사명을 변경한 기업입니다.

경기도 부천시 원미구 상일로 120, 411호에 본사가 있고, 서울시 강남구에 서울지점이 존재합니다.

분할 전 회사의 주된 사업은 '여신전문금융업법'에 근거하는 '시설대여업, 할부금융업, 신기술금융업 및 일반대출' 사업 등 이었습니다. 분할 이후의 주된 사업은 타회사의 주식취득을 통해 그 회사에 대한 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 '지주사업', 기타 유가증권 취득 등의 '투자업무' 등 입니다.

CNH는 자회사로 씨앤에이치하스피탤러티(주), 씨앤에이치프리미어렌탈㈜, 씨앤에이치홈㈜, 씨앤에이치파트너스㈜를 보유하고 있고, 계열회사로 씨앤에이치캐피탈㈜(구.씨앤에이치리스㈜), 프리미어밴코리아㈜를 보유하고 있으며 지배회사로 그래닛홀딩스(주)를 편입하고 있습니다.

주식하는 사람들이 확인해야 할 회사 공시 중 가장 중요한 것은 사업보고서입니다. 사업보고서는 그 회사의 모든 것이 담겨 있을 정도로 많은 정보가 담겨 있습니다.

무엇을 하는 회사인지, 무엇을 만들어 얼마에 판매하고, 얼마의 이윤을 남기는지, 대표이사 연봉은 얼마이고 직원들은 몇명인지까지 적혀있는 것이 사업보고서입니다.

그렇기 때문에 이러한 사업보고서는 반드시 확인하시고 투자에 적극 활용하시길 바라겠습니다. 그럼 본격적으로

여신전문금융회사

CNH 사업보고서

를 확인해 보도록 하겠습니다.

[출처 : CNH 사업보고서 ,전자공시 다트]

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사 주식의 소유를 통하여 타회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 의미합니다. 지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 수익획득을 위한 사업활동을 하지 않고 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사(자회사)를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며 자회사로부터 받는 배당을 주된 수입원으로 하는 회사입니다. 사업지주회사는 직접 수익획득 목적의 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위한 목적으로 주식을 소유하고 있는 회사입니다.

당사의 경우, 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원업무, 유가증권 투자를 주요 영업내용으로 하고 있으므로, 순수지주회사에 해당합니다.

나. 회사의 현황

당사(舊 씨앤에이치캐피탈 주식회사)는 2009년 8월 31일 여신전문 금융 부문(시설대여업, 할부금융업, 신기술사업 금융업), 자동차렌탈 부문을 물적분할의 방법으로 분할하여 '씨앤에이치리스(주)' 라는 분할 신설회사를 설립하였고, 사명을 '씨앤에이치

(주)' 로 변경하였습니다.

당사는 지주사업 및 각종 투자업무에 역량을 집중하고 있으며, 정관에 표기된 사업의 목적은 아래와 같습니다.

1. 다음 각호의 사업을 영위하는 회사의 주식을 취득, 소유함으로써 그 회사의 제반

사업내용을 지배, 경영지도, 정리, 육성하는 지주사업

2. 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말함)에 대한 자금 및 업무지원 업무

3. 기업 및 프로젝트에 대한 투자업무

4. 주식 기타 유가증권에의 투자사업

5. 기업경영자문 및 재무컨설팅사업

6. 기업매수 및 합병, 분할에 대한 업무

7. 국내외 투자자의 자산운용에 대한 투자업무

8. 국내외 투자자의 자산운용에 대한 투자일임업무

9. 상기 7호 내지 8호의 업무와 직접 관련된 업무로 금융위원회의 승인을 얻은 업무

10. 사모투자전문회사의 업무집행사원

11. 신용대출 및 담보대출업무

12. 부동산에 대한 투자,관리,매매,컨설팅 및 부동산 개발사업

13. 도소매업

14. 건설업

15. 프랜차이즈사업

16. 음식점업 및 급식업

17. 화합물 및 화학제품 제조업

18. 기계,장비 제조업

19. 전자부품,영상,음향 및 통신장비 제조업

20. 정보처리 및 기타 컴퓨터 운영 관련업

21. 하수처리,폐기물처리 및 청소관련 서비스업

22. 부동산 임대업

23. 렌탈업

24. 산업발전법에 의한 기업구조조정 전문회사 업무

25. 전 각 호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접 또는 간접으로 회사에 유익한 기타 투자 및 부대사업

(1) 계열회사 현황

구 분 회사명 업종 지분율 비 고

자회사 *씨앤에이치하스피탤러티㈜ 호텔업,금융투자업 100.00% 비상장

씨앤에이치프리미어렌탈㈜ 렌탈업 100.00% 비상장

*씨앤에이치홈㈜ 프랜차이즈업 100.00% 비상장

씨앤에이치파트너스㈜ 경영컨설팅업 100.00% 비상장

계열회사 씨앤에이치캐피탈㈜

(구.씨앤에이치리스㈜) 여신전문금융업 26.00% 비상장

프리미어밴코리아㈜ 무역업 - 비상장

최대주주 그래닛홀딩스㈜ 투자 - 비상장

* 씨앤에이치하스피탤러티(주) : '메리어트 이그제큐티브 아파트먼트(Marriott Executive Apartment, 여의도 메리어트 호텔)' 운영

* 씨앤에이치홈(주) : (주)더브라운베이커리 가맹사업(본부) 및 직영점 운영(2017년 12월 인수)

(2) 사업부문별 요약 재무현황

(단위:백만원)

구 분 금융서비스

및 렌탈업 호텔업 프랜차이즈업 무역업 기 타 내부거래 등 합 계

영업수익 36,309 19,328 133 - 9,604 (9,713) 55,661

당기순손익 809 105 (53) 4 278 1,744 2,888

총자산 266,899 67,645 1,989 3,562 189,082 (205,251) 323,927

총부채 202,959 33,395 184 3,383 81,552 (99,923) 221,550

주)연결재무제표 기준으로 작성되었습니다.

2. 매출에 관한 사항

가. 당사 매출실적

(단위:백만원)

매출유형 품 목 제 29 기 제 28 기 비 고

영업수익 수수료수익 1,782 3,656 -

배당금수익 156 - -

이자수익 3,521 4,131 -

기타매출 50 3,298 -

합 계 5,509 11,085 -

주) 영업수익 중 금융보증부채환입은 기재하지않았습니다 .

주) 전기 기타매출에는 종속기업투자자산처분이익이 포함되어있습니다.

3. 주요종속회사 세부 현황

가. 씨앤에이치하스피탤러티 주식회사

(1) 회사의 개요

씨앤에이치하스피탤러티주식회사는 2007년 8월 29일에 호텔업을 주요목적사업으로하여 설립되었으며, 서울특별시 영등포구 여의도동에 소재하고 있습니다.

구 분 내 용 비 고

사업내용 레지던스 호텔업, 금융투자업

(여의도 메리어트 호텔) -

설 립 일 2007.08.29 당사는

2010.10.13 인수

대표이사 김양수 -

자 본 금 32.5억원 -

주 소 서울시 영등포구 여의대로 8 -

최대주주 씨앤에이치(주) 100% -

자산현황 자산 677억원 17년 12월말 기준

(2) 사업의 내용

□ 객실 부문

- 객실수: 103실 (3 ~ 14 층 Marriott Executive Apartments)

- 6성급 수준의 고품격 인테리어

- 비즈니스, 주거 동시 가능한 시설 구비

- 원 베드룸, 투 베드룸, studio 등 다양한 유형의 객실보유

- 평균 80~90% 이상의 높은 객실 점유율

□ SPA 및 레스토랑

- SPA : SOO Fitness & SPA

- 레스토랑: Park Cafe, 76석 규모의 파스타, 그릴 등 다양한 요리 제공

- 라이브러리: 휴식공간으로 커피 및 간단한 식사 제공

- 비즈니스 센터: 대규모 회의실 및 편의시설 구비

□ cafe&베이커리사업

(주)더브라운베이커리 프랜차이즈 정자점, 수내점 운영

(3) 매출에 관한 사항

- 매출형태별 실적

(단위:백만원)

구 분 제11기 제10기 제9기 비 고

호텔매출 14,254 14,942 12,991 -

상품매출 1,733 1,767 1,035 -

투자사업수익 3,341 5,035 4,703 -

합 계 19,328 21,744 18,729 -

주)전전기 사업목적(금융투자업)추가에 따라 투자관련 수익은 영업외에서 영업내수익으로 계정재분류

(4) 영업설비 등의 현황

(단위 : 백만원)

구 분 소재지 소유형태 과 목 장부가액 보증금

더브라운베이커리 정자점 경기도 성남시 분당구 정자일로213번길 임대 - - 200

더브라운베이커리 수내점 경기도 성남시 분당구 내정로 임대 - - 300

합 계 - 500

나. 씨앤에이치프리미어렌탈 주식회사

(1) 회사의 개요

구 분 내 용 비 고

사업내용 자동차 렌탈업 -

설 립 일 2003.07.24 -

대표이사 김양수 -

자 본 금 104억원 -

주 소 경기도 용인시 기흥구 죽전로 17

(풍산프라자 802호) -

최대주주 씨앤에이치(주) 100% -

자산현황 자산 353억원 17년 12월말 기준

(2) 사업의 내용

- 전국 지점 5개소(서울, 부산, 전주, 부천,인천) 운영중

다. 씨앤에이치파트너스 주식회사

(1) 회사의 개요

씨앤에이치파트너스주식회사는 2013년 9월 설립되어, 경기도 성남시에 본사를 두고 있으며, 경영컨설팅, 자산관리컨설팅, 금융상품에 대한 투자 및 자문, 기업의 인수합병 등의 중개 및 지원 등을 주요 사업목적으로 하고 있습니다.

구 분 내 용 비 고

사업내용 경영컨설팅업 -

설 립 일 2013.09.06 -

대표이사 조광수 -

자 본 금 12.7억원 -

주 소 경기도 성남시 중원구 사기막골로 177 -

최대주주 씨앤에이치(주) 100% -

자산현황 자산 533억원 17년 12월말 기준

(2) 사업의 내용

- 경영컨설팅 및 자문, 파일럿사업 등

라. 씨앤에이치캐피탈 주식회사(구. 씨앤에이치리스 주식회사)

씨앤에이치캐피탈주식회사는 2009년 8월 31일을 분할기일로 하여 차상위지배기업인 씨앤에이치주식회사로부터 물적분할방식으로 설립되었으며, 경기도 부천시 원미구 상일로 120에 본사를, 서울시 강남구 테헤란로 522에 지점을 두고 있습니다. 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업, 운전자금대출 및 렌탈업 등 여신전문금융업법에 의한 금융업을 주요 영업내용으로 하고 있습니다.

(1) 회사의 개요

구 분 내 용 비 고

사업내용 여신전문 금융업 -

설 립 일 2009.08.31 CNH캐피탈 물적분할

대표이사 곽우섭 -

자 본 금 400억원 -

주 소 서울시 강남구 테헤란로 522(홍우빌딩 11층) -

최대주주 씨앤에이치파트너스(주) 54% -

자산현황 자산 2,315억원 17년 12월말 기준

(2) 사업의 내용 - 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

시설대여(리스) 이용자가 선정한 특정 물건 구입후 임대(리스)하고, 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차 형식의 물건을 매개로한 물적금융

운전자금대출 신용대출 및 담보대출 업무

신기술사업

금융업 - 신기술 사업자에 대한 투자

- 신기술 사업자에 대한 융자

- 신기술 사업자에 대한 경영 및 지도 기술

- 신기술 사업 투자조합의 설립

- 신기술 사업 투자조합 자금의 관리.운용

할부금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로 부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

(3) 영업의 현황

가. 영업실적

- 실행기준

(단위:백만원)

영업종류 제9기 제8기 제7기

건 수 금 액 건 수 금 액 건 수 금 액

리 스 970 85,995 978 68,967 1,280 73,772

대 출 금 110 9,533 292 14,963 647 16,723

렌 터 카 - - 1 11 232 5,069

할 부 301 952 951 3,758 3,547 14,192

합 계 1,381 96,480 2,222 87,698 5,706 109,756

나. 자금조달 및 운용실적

- 자금조달실적

(단위:백만원)

구분 조달항목 제9기 제8기 제7기

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

조달 자기자본 자 본 금 40,000 17.3% 40,000 16.2% 40,000 13.7%

자본잉여금 3,285 1.4% 3,355 1.4% 3,286 1.1%

기타포괄손익누계액 314 0.1% 239 0.1% 241 0.1%

이익잉여금 16,370 7.1% 15,110 6.1% 14,506 5.0%

사 채 18,246 7.9% 26,630 10.8% 35,142 12.0%

금융기관차입금 124,955 54.0% 134,931 54.6% 165,380 56.5%

기타 리스보증금 16,947 7.3% 15,679 6.3% 21,822 7.4%

선 수 금 982 0.4% 1,393 0.6% 1,582 0.5%

기 타 10,482 4.5% 9,991 4.0% 11,005 3.8%

합 계 231,581 100.0% 247,328 100.0% 292,964 100.0%

- 자금운용실적

(단위:백만원)

구분 운용항목 제9기 제8기 제7기

금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비

운용 금융기관 예치금 3,135 1.4% 2,879 1.2% 24,568 8.4%

유가증권 단기매매증권 27,556 11.9% 42,195 17.1% 70,599 24.1%

매도가능증권 6,055 2.6% 9,662 3.9% 3,687 1.3%

신기술금융자산 4,728 2.0% - 0.0% - 0.0%

대출채권 대 출 금 62,082 26.8% 67,840 27.4% 53,291 18.2%

할부채권 할부금융채권 4,337 1.9% 8,676 3.5% 13,260 4.5%

리스 금융리스채권 112,123 48.4% 93,596 37.8% 87,098 29.7%

운용리스 5,412 2.3% 13,345 5.4% 28,475 9.7%

렌터카 렌터카 - 0.0% - 0.0% 3,993 1.4%

기타 유무형자산 219 0.1% 237 0.1% 291 0.1%

기 타 자 산 5,934 2.6% 8,898 3.6% 7,702 2.6%

합 계 231,581 100.0% 247,328 100.0% 292,964 100.0%

(4) 매출에 관한 사항

(단위:백만원)

과 목 제9기 제8기 제7기

이자수익 19,509 19,047 17,364

리스 및 렌탈관련수익 3,990 9,495 22,166

유가증권평가 및 처분이익 5,560 13,996 21,334

자산평가정산 및 처분이익 1,028 1,431 2,243

수수료수익 146 274 444

배당금수익 454 620 532

기타의영업수익 2,277 2,439 2,760

합 계 32,964 47,302 66,843

(5) 영업설비 등의 현황

가. 지점 등 설치현황

(단위:백만원)

지 역 소재지 소유형태 과 목 장부가액 보증금

부천지점 경기도 부천시 상일로 120 임대 - - -

서울지점 서울시 강남구 테헤란로 522 임대 - - 169

분당지점 경기도 성남시 분당구 백현로 105 임대 - - 10

함안지점 경상남도 함안군 가야읍 함안대로 735 임대 - - -

합 계 - 179

* 2017년 12월말 기준입니다.

4. 시장위험과 위험관리

가. 위험관리정책

(1) 자본관리

연결기업은 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 전략은 전기와 동일합니다. 연결기업은 자본관리지표로 총부채를 총자본으로 나누어산출한 부채비율과 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산출한 순부채비율을 이용하고 있으며 해당 계정의 금액은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.

한편, 보고기간 말 현재 부채비율과 순부채비율은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분 당기말 전기말

부 채 221,550,091 240,439,076

차입부채 159,436,519 175,147,657

현금및현금성자산 20,283,320 24,023,066

순 부 채 139,153,199 151,124,592

자 본 102,377,222 96,878,378

부채비율 216.41% 248.19%

순부채비율 135.92% 155.99%

(2) 금융위험 관리

연결기업은 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 위험관리는 연결기업의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결기업은 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 또한, 연결기업의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. 연결기업의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 환위험 관리

보고기간 말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산의 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

계 정 과 목 외화단위 당기말 전기말

외 화 원화환산액 외 화 원화환산액

현금및현금성자산 USD 8,308.09 8,901 10,248,890.00 12,385,784

단기매매금융자산 USD - - 4,835,058.48 5,843,168

매도가능금융자산 USD 4,461,123.47 4,779,648 3,368,855.44 4,071,262

합 계 4,469,431.56 4,788,549 18,452,803.92 22,300,214

한편, 외화에 대한 원화환율이 10% 상승(하락)할 경우 보고기간 말 현재 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

외화단위 당기말 전기말

10%상승 10%하락 10%상승 10%하락

USD 478,855 (478,855) 2,230,021 (2,230,021)

2) 유동성위험 관리

연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 관리하고 있으며 연결기업의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

한편, 당기말 현재 차입부채의 잔존계약만기는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분 1년 미만 1년에서

2년이하 2년에서

5년이하 합 계

차입금 62,708,890 33,919,119 - 96,628,009

사채 2,000,000 - 17,045,832 19,045,832

전대리스미지급금 3,144,964 18,895,118 13,702,978 35,743,060

금융리스부채 461,789 217,833 7,339,997 8,019,619

합 계 68,315,643 53,032,070 38,088,807 159,436,520

3) 신용위험 관리

① 신용위험에 대한 노출정도

신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간 말 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분 당기말 전기말

현금및현금성자산 20,283,320 24,023,066

장단기금융상품 11,755,000 9,359,421

매출채권및기타채권 16,301,494 12,969,505

단기매매금융자산 37,465,094 48,598,410

기타투자자산 2,500,000 4,000,000

매도가능금융자산 7,598,861 5,608,440

만기보유금융자산 19,606,000 25,140,000

장기성수취채권 18,559,631 19,920,575

대출채권 22,285,000 27,896,886

할부금융채권 4,337,452 8,676,341

금융리스채권 112,122,618 93,596,405

합 계 272,814,470 279,789,049

한편, 연결기업은 특수관계자에 대한 지급보증을 제공하고 있으며 이에 따른 최대 노출정도는 당기말 현재 12,170백만원입니다.

② 신용위험의 집중도

연결기업은 대출채권, 금융리스채권, 할부금융채권 등 금융채권에 대하여 차주의 산업분포에 따른 신용위험의 관리를 위한 목적으로 부대비용 및 대손충당금 고려전 금융채권의 원금을 기준으로 리스크관리를 하고 있습니다. 보고기간 말 현재 금융채권의 산업분포에 따른 신용위험 집중도는 다음과 같습니다.

당기말> (단위:천원)

고객

구분 계정분류 제조업 건설업 도소매업 숙박

관광업 통신업 금융

보험업 의료업 사회개인

서비스업 기타 계

법인 운전자금대출 1,425,380 664 6,532,000 - - - - 127,315 13,602 8,098,961

기타대출채권 - - - - - 330,954 - - - 330,954

할부금융채권 291,287 601 57,612 37,157 206 2,869 - 285 11,027 401,044

금융리스채권

9,199,929 479,974 2,361,475 - - - - 1,148,260 2,499,824 15,689,462

개인

사업자 운전자금대출 215,697 - 217,233 34,241 5,113,312 - 91,345 2,193,885 - 7,865,713

할부금융채권

8,660 1,084 41,863 112,765 - - - 12,091 12,860 189,323

금융리스채권

19,155,451 163,202 2,222,886 288,449 38,084,714 17,588 29,428 33,245,434 1,472,603 94,679,755

개인 운전자금대출 - - - - - - - - 6,025,132 6,025,132

할부금융채권

- - - - - - - - 4,711,996 4,711,996

금융리스채권

- - - - - - - - 937,070 937,070

계 운전자금대출 1,641,077 664 6,749,233 34,241 5,113,312 - 91,345 2,321,200 6,038,734 21,989,806

기타대출채권 - - - - - 330,954 - - - 330,954

할부금융채권

299,947 1,685 99,475 149,922 206 2,869 - 12,376 4,735,883 5,302,363

금융리스채권

28,355,380 643,176 4,584,361 288,449 38,084,714 17,588 29,428 34,393,694 4,909,497 111,306,287

전기말> (단위:천원)

고객

구분 계정분류 제조업 건설업 도소매업 숙박

관광업 운수

창고업 통신업 금융

보험업 의료업 사회개인

서비스업 기타 계

법인 운전자금대출 1,627,735 - 6,193,580 - 9,636 5,106 - - 336,129 1,322,039 9,494,225

기타대출채권 - - - - - - 330,954 - - - 330,954

할부금융채권 504,447 10,872 121,801 52,672 - 1,336 4,596 - 21,410

23,554 740,688

금융리스채권

14,521,918 323,600 2,729,675 - 40,942 47,935 9,516 - 840,867 1,938,858 20,453,311

개인

사업자 운전자금대출 200,524 - 588,568 160,322 - 4,180,175 - 56,308 5,624,831 48,876 10,859,604

할부금융채권

35,907 1,725 91,358 354,948 - - - - 46,363 25,636 555,937

금융리스채권

27,325,173 189,120 2,832,164 438,191 4,605 22,168,179 55,338 30,216 16,533,148 1,860,215 71,436,349

개인 운전자금대출 - - - - - - - - - 7,399,071 7,399,071

할부금융채권

- - - - - - - - - 8,215,556 8,215,556

금융리스채권

- - - - - - - - - 1,674,195 1,674,195

계 운전자금대출 1,828,259 - 6,782,148 160,322 9,636 4,185,281 - 56,308 5,960,960 8,769,986 27,752,900

기타대출채권 - - - - - - 330,954 - - - 330,954

할부금융채권

540,354 12,597 213,159 407,620 - 1,336 4,596 - 67,773 8,264,746 9,512,181

금융리스채권

41,847,091 512,720 5,561,839 438,191 45,547 22,216,114 64,854 30,216 17,374,015 5,473,268 93,563,855

③ 연체 및 손상에 대한 신용위험 노출

보고기간 말 현재 대출채권의 거래대상별 연체 및 손상 여부에 따른 구성내용은 다음과 같습니다.

당기말> (단위:천원)

구 분 계정과목 연체 및 손상 되지

않은 대출채권 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 손상된

대출채권 총액 차감

(충당금) 순액

법인 운전자금대출 7,885,403 188,741 24,817 8,098,961 (56,589) 8,042,372

기타대출채권 330,954 - - 330,954 - 330,954

할부금융채권 298,912 41,430 60,701 401,043 (46,477) 354,566

금융리스채권 12,880,124 2,219,921 589,417 15,689,462 (662,365) 15,027,097

개인

사업자 운전자금대출 6,315,961 1,073,610 476,141 7,865,712 (286,159) 7,579,553

할부금융채권 162,830 7,311 19,182 189,323 (14,113) 175,210

금융리스채권 85,761,664 7,937,600 980,491 94,679,755 (1,503,047) 93,176,708

개인 운전자금대출 5,935,660 39,510 49,963 6,025,133 (29,880) 5,995,253

할부금융채권 4,200,487 258,156 253,353 4,711,996 (190,503) 4,521,493

금융리스채권 840,951 55,349 40,770 937,070 (30,701) 906,369

계 운전자금대출 20,137,024 1,301,861 550,921 21,989,806 (372,628) 21,617,178

기타대출채권

330,954 - - 330,954 - 330,954

할부금융채권 4,662,229 306,897 333,236 5,302,362 (251,093) 5,051,269

금융리스채권 99,482,739 10,212,870 1,610,678 111,306,287 (2,196,113) 109,110,174

전기말> (단위:천원)

구 분 계정과목 연체 및 손상 되지

않은 대출채권 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권 손상된

대출채권 총액 차감

(충당금) 순액

법인 운전자금대출 9,110,632 222,699 160,894 9,494,225 (132,516) 9,361,709

기타대출채권 330,954 - - 330,954 - 330,954

할부금융채권 638,209 97,826 4,653 740,688 (5,445) 735,243

금융리스채권 17,331,166 1,636,542 1,485,603 20,453,311 (1,016,537) 19,436,774

개인

사업자 운전자금대출 9,523,546 988,799 347,259 10,859,604 (290,686) 10,568,918

할부금융채권 489,345 50,358 16,234 555,937 (14,478) 541,459

금융리스채권 63,572,095 7,132,544 731,710 71,436,349 (1,270,604) 70,165,745

개인 운전자금대출 7,136,073 46,902 216,096 7,399,071 (154,612) 7,244,459

할부금융채권 7,320,048 533,803 361,705 8,215,556 (222,628) 7,992,928

금융리스채권 1,486,600 176,265 11,330 1,674,195 (10,973) 1,663,222

계 운전자금대출 25,770,251 1,258,400 724,249 27,752,900 (577,814) 27,175,086

기타대출채권

330,954 - - 330,954 - 330,954

할부금융채권 8,447,602 681,987 382,592 9,512,181 (242,551) 9,269,630

금융리스채권 82,389,861 8,945,351 2,228,643 93,563,855 (2,298,114) 91,265,741

④ 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령분석

연결기업은 다른 정보가 상반되는 내용을 나타내지 않는 한 180일 이내 연체된 대출채권은 손상되지 않은 것으로 판단하고 있습니다. 보고기간 말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 대출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

당기말> (단위:천원)

구 분 계정과목 연체기간

30일이내 30일 초과

60일 이내 60일 초과

90일 이내 90일 초과

180일 이내 계

법인 운전자금대출 71,013 117,727 - - 188,740

할부금융채권 33,894 - - 7,536 41,430

금융리스채권 1,857,805 221,910 5,555 134,652 2,219,922

개인사업자 운전자금대출 944,927 86,437 42,247 - 1,073,611

할부금융채권 5,308 105 1,898 - 7,311

금융리스채권 6,839,165 777,046 129,751 191,637 7,937,599

개인 운전자금대출 36,814 2,145 550 - 39,509

할부금융채권 186,337 18,730 16,491 36,599 258,157

금융리스채권 55,349 - - - 55,349

계 운전자금대출 1,052,754 206,309 42,797 - 1,301,860

할부금융채권 225,539 18,835 18,389 44,135 306,898

금융리스채권 8,752,319 998,956 135,306 326,289 10,212,870

전기말> (단위:천원)

구 분 계정과목 연체기간

30일이내 30일 초과

60일 이내 60일 초과

90일 이내 90일 초과

180일 이내 계

법인 운전자금대출 161,164 61,535 - - 222,699

할부금융채권 97,275 550 - - 97,825

금융리스채권 1,165,630 373,807 6,816 90,289 1,636,542

개인사업자 운전자금대출 774,746 202,795 11,258 - 988,799

할부금융채권 38,382 - - 11,976 50,358

금융리스채권 6,130,038 534,827 188,851 278,827 7,132,543

개인 운전자금대출 44,199 2,703 - - 46,902

할부금융채권 392,205 81,918 19,065 40,616 533,804

금융리스채권 176,266 - - - 176,266

계 운전자금대출 980,109 267,033 11,258 - 1,258,400

할부금융채권 527,862 82,468 19,065 52,592 681,987

금융리스채권 7,471,934 908,634 195,667 369,116 8,945,351

⑤ 손상된 금융채권

보고기간 말 현재 손상된 대출채권의 손상에 대한 평가내용은 다음과 같습니다.

당기말> (단위:천원)

구 분 채권금액 이연대출

부대손익 대손충당금 장부가액

운전자금대출 550,921 1,311 (16,984) 535,248

할부금융채권 333,236 (5,064) (1,557) 326,615

금융리스채권 1,610,677 36,905 (170,480) 1,477,102

합 계 2,494,834 33,152 (189,021) 2,338,965

전기말> (단위:천원)

구 분 채권금액 이연대출

부대손익 대손충당금 장부가액

운전자금대출 574,249 (176) (3,112) 570,961

할부금융채권 382,592 8,117 (3,749) 386,960

금융리스채권 1,515,815 31,157 (147,845) 1,399,127

합 계 2,472,656 39,098 (154,706) 2,357,048

4) 이자율위험 관리

연결기업의 실질적인 이자율 위험은 금융부채에서 발생하는 이자비용의 변동에서 비롯됩니다. 이러한 연결기업의 이자율위험은 이자지급 부채의 발생 등에서 발생합니다. 연결기업은 차입금에 대한 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결기업 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.

보고기간 말 현재 다른 변수가 일정하고 제시된 차입금에 대한 이자율이 1% 상승(하락)하는경우 증가하는 이자비용으로 인하여 당 회계기간의 법인세비용차감전순이익은 84백만원만큼 감소(증가)합니다.

5) 가격위험 관리

연결기업은 재무상태표상 단기매매금융자산으로 분류되는 시장성있는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 시장성있는 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있으며, 연결기업은 지분증권에 대한 별도의 투자정책을 보유하고 있지 않습니다. 보고기간 말 현재 연결기업이 보유한 시장성있는 지분상품의 공정가치가 1% 변동하는 경우 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분 당기 전기

1% 상승 시 374,651 485,984

1% 하락 시 (374,651) (485,984)

5. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

- 해당사항 없음.

6. 경영상의 주요계약 등

- 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 Marriott International Management Company B.V(이하 "MIMCO" 라 함)와 2007년 9월 19일자로 관리계약을 체결하였습니다.

동 관리계약에 의하면 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 MIMCO에게 시설 관리 및 운영을 위탁하고, 이에 대한 대가로 기본수수료와 인센티브 수수료를 지급하기로 되어 있으며 당기중 발생한 수수료는 111백만원(전기: 458백만원)입니다.

- 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 Marriott Hotel International B.V.(이하 "MHIBV" 라 함)와 2007년 9월 19일자로 헬스클럽 관리계약을 체결하였습니다. 동 헬스클럽 관리계약에 의하면 당사는 MHIBV에게 헬스클럽 관리와 운영을 위탁하고, 이에 대한 대가로 스파부문 총 수입액의 6%를 수수료로 지급하기로 되어 있습니다. 당기중

발생한 수수료는 83백만원(전기: 328백만원)입니다.

- 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 MIMCO와의 관리계약과 MHIBV와의 헬스클럽 관리계약에 따라 미래에 발생할 것으로 예상되는 호텔부문과 스파부문의 고정자산 대체를 위한 금액을 내부적으로 적립하도록 되어 있습니다. 당기말 현재 적립된 금액은 629백만원(전기말: 808백만원)으로 현금및현금성자산에 포함되어 있습니다.

- 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 International Hotel Licensing Company S.A.R.L.

(이하 "IHLC" 라 함)와 2007년 9월 19일자로 인터내셔널 서비스 계약을 체결하였습니다. 동 인터내셔널 서비스 계약에 의하면 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 IHLC로부터 대한민국이 아닌 외국에서 본 시설을 지원하기 위한 특정 서비스를 제공받고, 이에 대한 대가로 호텔부문 총 수입액의 1%를 수수료로 지급하기로 되어 있습니다. 당기중 발생한 수수료는 21백만원(전기: 87백만원)입니다.

- 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 2011년 1월 1일자로 ㈜쥬노에프엔씨와 편의점 영업과 관련한 물품의 구매 및 판매에 이르는 업무를 위탁하는 계약을 체결하였으며, 당기중 동 위탁계약과 관련하여 발생한 수수료는 73백만원(전기: 67백만원)입니다.

- 씨앤에이치하스피탤러티(주)는 2015년 7월 1일자로 ㈜더브라운베이커리와 제과점 영업과 관련한 물품의 구매 및 판매에 이르는 업무를 위탁하는 계약을 체결하였으며, 당기중 동 위탁계약과 관련하여 발생한 수수료는 147백만원(전기: 163백만원)입니다.

7. 연구개발활동

- 해당사항 없음.

8. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

- 해당사항 없음.

9. 기업인수목적회사의 합병추진

- 해당사항 없음.

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