3S는 반도체 회사로, 3월 결산법인입니다. 그렇기 때문에 제28기 사업보고서가 최근 발간되었습니다. 반도체 웨이퍼캐리어 사업과 환경장치 사업을 주 사업으로 하는 기업으로 사업보고서 내용은 아래와 같습니다.

주식하는 사람들은 기업에 투자시 사업보고서는 꼭 한번 훑어 보고 가야 된다는 생각에,

3S 사업보고서

를 올리며, 사업보고서 전문은 전자공시 다트 사이트에서 다운로드 받을 수 있습니다.

[출처 : 전자공시 다트 3S 사업보고서 공시]

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 반도체 웨이퍼캐리어 사업과 환경장치 사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 종속회사인 상해삼에스공조기술유한공사는 환경시험장치 사업을 수행하고 있습니다

가. 반도체 웨이퍼 캐리어 사업

(1) 산업의 특성

반도체는 시스템산업 발전의 원동력 역할을 담당해왔으며, 인공지능, 로봇기술, 생명과학 등과 같은 4차 산업혁명을 선도하는 핵심 중추 산업으로 발전하였습니다. 더불어 최근 인공지능 및 자율주행자동차에 대한 비전이 구체화되고 있어 반도체 시장이 빠른 속도로 커지고 있습니다.

당사가 영위하고 있는 반도체 웨이퍼캐리어 사업은 반도체 주재료인 실리콘 웨이퍼를 운송할때 사용되는 웨이퍼 이송박스를 생산하는 사업입니다. 실리콘 웨이퍼는 반도체의 근간이 되는 소재로 거의 모든 전자 기기의 핵심 부품이며 대부분의 반도체 기기, 칩 제작의 기판재료로 사용되며 중요한 역할을 담당하고 있기에 취급에도 상당한 주의가 필요합니다. 실리콘 웨이퍼 시장은 시장 참여자가 제한적이어서 비교적 안정적인 환경 속에서 성장을 하고 있으며, 반도체 웨이퍼캐리어는 실리콘웨이퍼 출하량에 영향을 받고 있습니다.

(2) 품목별 특성

반도체 웨이퍼 캐리어는 사용 용도에 따라 종류가 나뉘어집니다. 웨이퍼 생산업체 공정 내에서 사용되는 박스가 O/C, 웨이퍼 생산업체에서 반도체 생산업체로 이동시 사용되는 박스가 FOSB이며, 반도체 생산업체 공정 내에서 사용되는 박스가 FOUP입니다.

① FOSB (Front Opening Shipping Box)

FOSB는 웨이퍼 생산업체에서 완성된 웨이퍼를 반도체 생산업체로 출하 수송하는데 이용되는 클린진공박스를 말합니다. 일종의 플라스틱 케이스지만 반도체의 특성상 물리적, 화학적 특수성이 엄격하게 요구되는 특수용도의 케이스입니다.

완성된 웨이퍼는 웨이퍼면적 대비 두깨가 얇고 오염에 취약하며, 휘거나 깨지기 쉬으므로 취급시 상당한 주의가 필요하기에 정밀도의 기술력을 필요로 하는 FOSB가 반드시 필요합니다. 또한 웨이퍼는 곧 반도체 생산업체의 수율 문제와 직결되므로 FOSB의 역할이 중요합니다.

FOSB의 경우 웨이퍼사와 반도체사가 동시에 사용하는 제품인만큼, 두 업체 모두 완벽하게 적용가능해야 하므로 웨이퍼사와 칩메이커사에 공정테스트가 함께 진행되며, 테스트가 매우 까다롭고 장기화되는 특성을 지니고 있습니다. 이에 진입장벽이 상당히 높은 시장이며, 생산기술 향상 및 숙련도 등을 높이기까지 오랜 시간이 소요되는 특징이 있어 투자와 양산의 시차가 존재합니다.

FOSB는 정밀한 기술력을 필요하기에 전 세계적으로 단 4개사만이 그 생산기술을 보유하고 있습니다. 미국의 Entegris, 일본의 Miraial, Shinetsu Polymer, 그리고 한국의 당사만이 그 생산기술을 보유하고 있으며, 국내에서는 당사만이 생산기술을 보유하고 유일하게 생산 및 납품을 하고 있습니다.

또한 당사의 FOSB에 사용되는 주요 원재료는 특수 폴리카보네이트(polycarbonate)이며, 일반적인 재료가 아닌 특수한 성질의 재료여서 수지 선정이 까다롭습니다. 당사 역시 다양한 시행착오를 걸쳐서 확보한 주요 원재료이며, 이로 인해 제품의 진입장벽이 더욱 높아졌다고 해도 과언이 아닙니다.

② FOUP (Front Opening Unified Pod)

FOUP은 반도체 제조사의 공정 내 반송에 사용되는 공정간 이송용기입니다. 반도체 제조공정(Fab.)에서 사용을 하고 있어서 FOSB에 비해 상대적으로 화학적인 요구사항이 많은 제품입니다.

특히 반도체용 웨이퍼는 반도체 제조과정에서 웨이퍼를 외부 충격으로부터 보호하고 외부의 오염물질로부터 오염되지 않도록 극도의 청결한 상태를 유지해야 합니다. 또한 Device 생산의 수율 확보에도 직결되는 반송용기이기 때문에, 반도체사에서의 사용 요구도 공정의 미세화에 따라 엄격도가 증가하고 있습니다. 특히나 미세 공정으로 갈수록 공정 내부 청결도 유지를 위한 운영비용 부담을 줄이기 위해 FOUP의 역할이 더욱 증대되고 있습니다.

현재 FOUP의 생산이 가능한 국내 제조사는 없으며, 국내외 반도체 제조사는 미국과 일본의 제품을 전량 사용하고 있는 상황입니다. FOUP은 평균 3~4년 정도 사용 후 교체되는 방식으로 사용하고 있으며, 불량으로 인한 교체율은 연평균 약 25%입니다.

③ O/C (Open Cassette)

O/C는 웨이퍼 제조 공정에 사용되는 웨이퍼용 카셋트이며 잉곳에서 컷트한 웨이퍼를 운송하는 용기로 사용업체는 웨이퍼 제조사입니다.

현재 O/C의 생산이 가능한 국내 제조사는 당사가 유일하며, 일본의 2개사에서만 생산하고 있습니다. 국내 웨이퍼 제조사인 SK SILTRON사와 MEMC Korea사는 현재 300mm 웨이퍼를 생산하고 있으며, 현재 O/C를 일본으로부터 전량 수입하여 사용하고 있습니다.

(3) 산업의 성장성

- 실리콘 웨이퍼 시장의 안정적 성장

실리콘웨이퍼 수요는 전방 산업인 반도체경기에 의해 직접적인 영향을 받고 있으며 반도체 산업 성장률과 유사한 성장률을 보이고 있습니다.

최근 몇년 사이 전세계 스마트폰, 태블릿PC 등 신규어플리케이션의 지속적인 성장에 힘입어 반도체 비중이 증대되었으며, 사물인터넷시장의 가파른 성장세로 인해 실리콘웨이퍼 출하량은 지속적으로 증가하고 있습니다.

년도 2014

2015

2016

2017

수량(MSI) 9,826

10,042

10,179

11,810

성장률 11.20%

2.20%

1.40%

16.02%

총 수량(장) 86,924,982

88,835,810

90,047,771

104,476,292

실리콘 웨이퍼 출하량 (출처: SEMI)

(4) 영업 현황

① FOSB (Front Opening Shipping Box)

당사의 주력 생산품목은 300mm FOSB 이며, 2009년 10월부터 국내외 웨이퍼사와 반도체사에 공급중에 있습니다. 현재 당사의 FOSB 국내 시장점유율은 약 10%입니다.

당사는 FOSB 국산화 성공에 따른 인식 강화, 우수한 품질력, 물류 비용 및 단가 경쟁력 우위 등 당사의 장점들을 기반으로 지속적인 신제품 출시를 해왔으며, 지식경제부가 주관하는 "2011년 차세대세계일류상품"에 선정되어 그 기술력을 인정받았습니다.

당사에서 주력 생산하고 있는 300mm FOSB의 경우 최근 몇년 사이 FOSB 재사용의 증가로 인해 시장이 정체되고 있습니다. 이에 당사는 제품의 원가율을 낮춰 가격 경쟁력을 높이는 동시에 품질경쟁력을 높이고자 노력하고 있으며, 신규 업체 납품을 위한 해외 영업에도 힘쓰고 있습니다.

② FOUP (Front Opening Unified Pod)

당사는 2009년 5월부터 FOUP 개발을 시작하여 2013년 9월, 안성 제2공장에서 양산을 위한 시사출에 성공하였습니다. FOUP은 당사가 현재 주력 생산하고 있는 FOSB와 동일한 장비를 사용하여 생산이 가능한 품목으로써 큰 비용이 들지 않고 생산이 가능합니다.

현재는 FOUP의 생산이 가능한 국내 제조사는 없으며, 국내외 반도체 제조사는 미국과 일본의 FOUP을 전량 사용하고 있습니다.

③ O/C (Open Cassette)

O/C(Open Cassette, 웨이퍼 제조공장용 웨이퍼 운송용기)는 웨이퍼 제조 공정에 사용되는 웨이퍼용 카셋트이며 잉곳에서 컷트한 웨이퍼를 운송하는 용기입니다. 현재 O/C의 생산이 가능한 국내 제조사는 당사 이외에는 없으며, 일본의 2개사에만 생산을 하고 있습니다. 2014년도 FOSB-FOUP-O/C 양산이 이루어지면 전세계 2번째로 Wafer Carrier 일괄 생산이 가능한 업체가 됩니다.

이에 당사는 2013년 3월 당사는 일본 업체들과 300mm O/C 생산-판매계약을 체결하였으며, 이번 계약을 통하여 당사는 O/C의 생산 및 국내 판매를 담당하고 일본의 대형 상사는 해외 영업 및 판매를 담당하게 되었습니다.

나. 환경장치사업

당사는 칼로리메타, 환경시험장치 등을 제조자 설계생산 방식으로 개발·설계·생산·납품하고 있으며, 수시로 A/S를 수행하고 있습니다. 환경사업부의 공장은 본사 건물 및 안성 1공장 일부를 사용하고 있습니다.

(1) 산업의 특성

냉동공조산업은 건축, 의료, 식품, 플랜트 등의 다방면에서 그 중요성이 점점 커지고 있습니다. 냉동공조산업은 최근 HVAC(Heating, Ventilation, Air Conditioning)로 재명명 되었으며, 냉난방, 공기조화, 급탕, 환기 등을 포함하는 산업입니다.

생활수준의 향상, 환경 규제 강화, 산업의 정밀·고도화 등에 따라 인공적으로 온도, 습도, 기류, 청정도를 사람, 물품에 가장 적합한 상태로 유지시키는 냉동공조산업은 현대 사회의 필수불가결한 산업이 되었습니다. 게다가 전 세계적으로 환경에 대한 관심이 고조되고 환경규제가 강화되는 상황에서, 냉동공조사업은 모든 사업장 및 모든 생활공간의 가장 중요한 기초사업으로 발전하였습니다.

친환경 장비 및 대체 에너지 기기 개발에 대한 수요가 꾸준히 증가함에 따라 환경시험 설비 시장도 지속적으로 확대되고 있습니다. 칼로리메타, 환경제어시스템 등 국내외로 기술력을 인정받은 당사의 환경사업은 국내외 유수의 가전회사에 자사 제품을 공급하는 등 우수한 기술력을 인정받고 있습니다.

(2) 품목별 특성

① 칼로리메타

칼로리메타는 냉난방 능력의 측정 및 실내외 기기 조합의 적합성, 내구성, 실용성을 측정하는 장비입니다. 그간의 칼로리메타는 수입 의존 품목이었으나 당사의 도전과 첨단의 기술력으로 국산화에 성공 하였습니다. 국내 대학교, 가전사, 연구기관 등 뿐만 아니라 세계 여러 나라로 수출중에 있습니다.

당사에서 제작중인 칼로리메타의 종류로는 시스템 멀티에어컨 칼로리메타, 에어컨 칼로리메타, 전열교환기 칼로리메타, 열평형식 실형에어컨칼로리메타, 자동차에어컨칼로리메타, 자동차컴프레셔 칼로리메타, 압축기 시험장치 등이 있습니다

② 환경제어시스템 및 단품 시험 설비

지구 환경 문제의 중요성이 날로 대두되고 있는바, 당사는 환경제어 시스템과 단품 시험설비 등 환경 문제 해결 및 개선을 위한 산업을 활발히 진행하고 있습니다. 특히 각종 날씨와 관련된 환경 시험 장치와 인간 주거 환경 개선을 위한 연구 시설 등을 개발하고 있습니다.

③ 자동차 분야 시험 설비

자동차는 각종 악조건상에서 운영이 되는 첨단 기술이 모여 있는 기술 집약형 제품입니다. 자동차 분야의 시험설비는 이러한 제품의 각종 부품에 대해 에너지적인 성능과풀질의 신뢰성을 확보 할 수 있는, 각종 환경과 조건상에서의 다양한 시험을 할 수 있도록 구성 되어있는 각종 시스템입니다. 주요 설비로는 VDA 저온 내구 시험 장치, 자동체 에어컨시스템 성능 시험기, 압축기 시스템 내구 시험기, 라디에이터 열충격 시험기 등이 있습니다.

(3) 산업의 성장성

에너지 효율 시스템에 대한 수요와 소비자 신뢰 지수가 상승하면서 HVAC 장비의 활용도가 높아지고 있습니다. 프로스트앤설리번의 '세계 HVAC 장비 시장 분석 보고서'에 따르면 HVAC 시장은 이미 성숙된 시장임에도 불구하고 2014년에는 807억 달러의 수익이 발생되었으며, 2020년에는 1,089억원 달러의 수익이 발생될 것으로 예측하고 있습니다. 이에 HVAC 장비 공급업체들은 시장 점유율 확대를 위해 스마트 기술을 도입하는 등 시장 트렌드를 정확히 예측하고 발맞추어 나가는 것이 매우 중요하기에, 당사는 사업영역을 자동차 환경시험장치 등으로 넓혀 영업중에 있습니다.

전세계 시장의 4위를 차지하고 있는 우리나라의 냉동공조 시장은 2018년 예상으로 국내생산량이 약 10조 1200억원으로 전년동기 대비 8.2% 증가할 것으로 예상하고 있으며, 이미 냉장고, 에어컨 등 몇개 분야에서 세계시장 우위에 위치하고 있습니다.

냉동공조산업은 대형빌딩의 냉동공조 설비, 반도체의 클린룸, 자동차의 냉방 및 공기정화시스템 등의 수요가 크게 늘어나면서 시장이 큰 폭으로 확대되어 현재 국가경제 전반에 미치는 영향이 큰 기간산업으로 성장하였으며, 다양한 소비자 요구에 부합하는 복합공조시스템 등이 도입되는 등 새로운 제품품군들이 개발단계에서 실제 보급단계로의 전환이 이루어지고 있어 시장이 확대될 것으로 보입니다.

또한 환경관련규제가 지속적으로 확대 강화될 것으로 예상하는 바, 친환경 및 대체 에너지에 대한 기기 수요가 지속적으로 발생되어 이와 관련된 시험장비의 성장이 기대됩니다.

(4) 영업현황

당사는 냉동공조용 설비 제작 전문업체로 설립되어 현재까지 칼로리메타, 환경구현장치 등을 주력제품으로 생산하며 삼성전자, LG전자, 위니아만도, 한온시스템 등을 비롯한 국내외 공조기기 제조업체와 대학교, 국립연구소 등에 납품하고 있습니다. 중국을 비롯한 동남아 국가 및 인도, 브라질, 터키 등의 국가로의 수출도 이루어지고 있습니다.

당사는 설립초기부터 쌓아온 풍부한 경험을 바탕으로 지속적인 기술경쟁력을 향상시키려는 노력을 하고 있습니다. 또한 전문인력으로 구성된 A/S팀을 별도로 운영하며 고객사들과의 두터운 신뢰를 쌓아가고 있습니다.

전세계 냉동기 시장을 주도하고 있는 중국은 세계 시장 총액의 약30%를 차지하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 종속회사인 상해삼에스공조기술유한공사를 확장하였으며 영업·기술력도 강화하였습니다. 이를 통해 기존에 생산하던 칼로리메타 외 자동차 엔진배기시험장치, 전기자동차 등 신규 품목을 확대하였습니다.

다. 조직도

이미지: 삼에스코리아 조직도

삼에스코리아 조직도

2. 주요제품, 서비스 등

가. 주요 제품 등의 현황

(단위: 천원, %, 연결기준)

사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액 비율

환경사업

부문 제품 칼로리메타 및 환경구현장치 에어컨압축기 등의 성능 및 신뢰도 측정장치,

냉난방 환경시험설비의 시공, 설치, 판매 3S 19,635,551 62.2

기타 설치 및 개보수 외 3S 20,650 0.1

상품 냉동공조 관련 부품 외 3S 151,378 0.5

웨이퍼캐리어

사업부문 제품 FOSB 반도체 웨이퍼 이송장치 GSW-300 11,738,591 37.2

상품 반도체 웨이퍼 이송장치 관련 부품 외 - -

합 계 - - 31,546,170 100.0

나. 주요 제품 등의 가격변동 추이

- 당사의 환경사업부에서 제작하는 환경시험장치 사업의 경우 주문자생산방식(OEM)으로 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 인적자원을 활용한 기술관련 사업이므로, 제품 가격을 산정하기 어렵습니다.

- 당사의 반도체사업부에서 생산 및 판매하는 웨이퍼캐리어는 FOSB 단일제품이므로 제품의 가격은 중요한 영업비밀에 해당됩니다. 따라서 웨이퍼캐리어의 가격변동 추이를 작성하지 않았습니다.

3. 주요 원재료에 관한 사항

가. 주요 원재료의 매입 현황

(단위: 천원, %, 연결기준)

사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고

환경사업부문 원재료 판넬, 유니트 외 칼로리메타 외 17,056,454 82.4 -

웨이퍼캐리어 사업부문 원재료 PC 외 FOSB 외 3,636,436 17.6 -

합 계 원재료 - - 20,692,891 100.0 -

나. 주요 원재료 매입처와의 특수 관계 여부

당사는 주요 원재료 매입처와 특수한 관계가 형성되어 있지 않습니다.

다. 공급 시장의 독과점 정도 및 안정성

환경사업부문의 주요 원재료는 국내 및 해외 업체를 통해 매입하고 있으며, 한 업체에 의해서 독과점이 이루어지지 않고 있습니다.

웨이퍼캐리어 사업부문의 주요 원재료는 해외 업체를 통해 매입하고 있으므로 환율 변동에 의한 가격 변동 영향을 받고 있습니다. 또한 특수 원료를 원재료로 사용하고 있기때문에 일부 소수 업체에 의해 공급받고 있습니다.

4. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 :백만원, 별도기준)

사업부문 품 목 사업소 제28기 제27기 제26기

환경사업부문 칼로리메타 외 서울 12,000 12,000 12,000

웨이퍼 캐리어 사업부문 FOSB 안성 28,800 28,800 38,161

합 계 40,800 40,800 50,161

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등

① 산출기준 및 방법

ㄱ. 환경장치사업

사업을 수행함에 있어 주제품은 생산설비를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품이 어서 산출기준의 산정이 어렵습니다.

ㄴ.웨이퍼캐리어 사업

생산 LINE의 표준생산능력을 근거로 [일일 최대생산량*당기 가동가능일수]을 기준으로, 생산 라인별 제품생산에 소요되는 소요시간을 고려하여 산출하였습니다. 또한 1공장의 경우 2016년 1월 16일부터 임대주고 있어, 2공장의 생산능력만 산정하였습니다.

(나) 평균가동시간

ㄱ. 환경장치사업

ㄴ.웨이퍼캐리어 사업

- 1일 조업시간 : 22시간(2교대)

- 월 평균가동일수 : 평균 약 20일

- 당기 실제 가동가능시간 : 5,390시간

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 :백만원, 별도기준)

사업부문 품 목 사업소 제28기 제27기 제26기

환경사업 칼로리메타 외 서울 17,942 15,659 13,332

웨이퍼 캐리어 사업 FOSB 안성 11,711 8,756 10,411

합 계 29,680 24,415 23,743

(2) 당기의 가동률

ㄱ. 환경장치사업

사업을 수행함에 있어 주제품은 생산설비라인를 통한 제품생산이 아닌 주문에 의한 인적자원을 활용한 기술관련 사업을 영위하고 있으며, 기타 제품은 외주에 의한 제품생산이기에 가동률을 산정하기가 어렵습니다.

ㄴ.웨이퍼캐리어 사업

(단위 :시간)

사업부문 품 목 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률

웨이퍼 캐리어 사업 FOSB 안성 5,390 2,225 41%

다. 생산설비의 현황 등

당사는 서울에 위치한 본사와 경기도 안성에 위치한 2개의 생산공장을 보유하고 있습니다.

[자산항목 : 건물]

(단위: 천원)

사업소 소유형태 소재지 기초

장부가액 증감 당기상각 당기말

장부가액 비고

증가 감소

본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 1,512,219 　- 　- 55,613 1,456,606 -

안성공장 자가(등기) 경기도 안성 5,378,399 84,000 　- 147,994 5,314,405 -

안성2공장 자가(등기) 경기도 안성

6,325,847 203,000 　- 198,298 6,330,549 -

합계 13,216,465 287,000 　- 401,905 13,101,560 -

[자산항목 : 기계장치]

(단위: 천원)

사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말

장부가액 비고

증가 감소

본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 171,490 - - 39,434 132,056 -

안성공장 자가(등기) 경기도 안성 　- 　- - 　- - -

안성2공장 자가(등기) 경기도 안성

6,513,975 346,350 　- 1,394,771 5,465,554 -

합계 6,685,465 346,350 　- 1,434,205 5,597,610 -

[자산항목 : 공구와 기구]

(단위: 천원)

사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말

장부가액 비고

증가 감소

본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 30,971 2,440 - 1,085 32,326 -

안성공장 자가(등기) 경기도 안성 22,343 　- 　- 18,903 3,440 -

합계 53,314 2,440 　- 30,022 25,732 -

[자산항목 : 차량운반]

(단위: 천원)

사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말

장부가액 비고

증가 감소

본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 7,542 　- - 3,017 4,525 -

안성공장 자가(등기) 경기도 안성 1 　- 　- 　- 1 -

합계 7,543 　- 　- 3,017 4,526 -

[자산항목 : 집기비품]

(단위: 천원)

사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 당기상각 당기말

장부가액 비고

증가 감소

본사및공장 자가(등기) 금천구 시흥동 69,299 64,184 - 57,076 76,407 -

안성공장 자가(등기)

경기도 안성 59,891 15,744 　- 1,487 74,148 -

합계 129,190 79,928 　- 58,563 150,555 -

라. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

"해당사항 없음"

5. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(단위 :천원, 연결기준)

매출유형 사 업 부 문 품 목 제28기 제27기

제품 환경 사업 칼로리메타 외 내 수 14,574,403 14,154,989

수 출 5,081,798 3,502,012

합 계 19,656,201 17,657,001

웨이퍼 캐리어 사업 웨이퍼캐리어 내 수 5,657,938 3,554,172

수 출 6,080,653 5,202,623

합 계 11,738,591 8,756,795

제품 소계 내 수 20,232,341 17,709,161

수 출 11,162,451 8,704,635

합 계 31,394,792 26,413,796

상품 환경 사업 냉동부품 내 수 151,378 72,491

수 출 - -

합 계 151,378 72,491

웨이퍼 캐리어 사업 FOSB 관련부품 내 수 - -

수 출 - -

합 계 - -

상품 소계 내 수 151,378 72,491

수 출 - -

합 계 151,378 72,491

합 계 내 수 20,383,719 17,781,652

수 출 11,162,451 8,704,635

합 계 31,546,170 26,486,287

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매경로

매출유형 품목 판매경로

제품 FOSB 반도체 칩메이커로 웨이퍼를 납품하고 있는 국내외 웨이퍼 제조업체에 웨이퍼 캐리어를 납품하고 있음.

칼로리메타 삼성전자, LG전자, 위니아만도, 한온시스템 등에서 당사가 직접 수주한 후 삼우산업, 바이오공조시스템, 수정시스템 등에서 원재료를 구매하여, 설치공사 등을 일부 외주하되 핵심기술 부문은 당사가 직접 수행하여 납품 및 사후관리를 하고 있음.

환경구현장치 삼성전자, LG전자, 위니아만도, 한온시스템 및 국내가전업체 해외공장에 등에서 당사가 직접 수주한 후 요코가와, 수정시스템 등에서 원재료를 구매하여, 설치공사 등을 일부 외주하되 핵심기술 부문은 당사가 직접 수행하여 납품 및 사후관리를 하고 있음.

기타 기납품된 제품에 대하여 A/S팀 등에서 직접 수주한 후 수리점검을 하고 있음.

상품 환경장치부품 등 타사의 환경장치부품을 구매한 후 국내외 업체에 당사가 직접 판매하고 있음.

(2) 판매방법 및 조건

환경사업부의 경우 국내외 최종수요처로부터 주문을 받아 납품,제작, 설치, 시운전, A/S, 사용자교육 등 일체의 제품과 서비스를 직접 공급하고 있습니다. 주요 매출처로는 국내의경우 삼성전자, LG전자, 위니아만도, 한온시스템 등이 있으며, 해외의 경우에는 삼성 인도, LG 터키 등이 있습니다.

반도체웨이퍼캐리어박스의 경우 국내외 웨이퍼업체로부터 주문을 받아 생산하여 납품하고 있으며, 주요 매출처로는 SK SILTRON, SAG 등이 있습니다.

결제조건은 삼성전자의 경우 구매카드(7일 이내)로 결제하고 LG전자, 위니아만도와 한라공조의 경우에는 구매카드(90일)로 결제하고 있습니다. 기타 국내업체는 현금으로 결제하고 있으며, 해외업체는 L/C, T/T 등의 방식으로 대금을 회수하고 있습니다.

(3) 판매전략

① 환경사업부문 (칼로리메타, 환경구현장치, 냉동공조 등)

- 신제품 개발 등 기술력 향상

- 원가 절감 및 서비스 개선 노력

- 기존 영업망 활용 및 신규 영업망 확충

- 기능성 제품을 통한 시장접근

- 국내외 전시회 참여

- 국내·외 바이어를 통한 주문판매

- 지속적인 A/S 활동을 통한 신뢰 구축

② 반도체 웨이퍼 캐리어 박스

- 국산화 성공에 따른 인식 강화

- 물류 비용 및 단가 경쟁력 강화

- 품질 ·기술력 우위를 바탕으로 지속적인 신제품 출시

- 지속적인 Version Up

- 해외시장 진출을 통한 사업영역 확대

6. 수주상황

(단위 : 천원)

품목 수주일자 납기일 수주총액 기납품액 수주잔고 비고

수량 금액 수량 금액 수량 금액

환경

시험

장치 2016-12-16 2018-01-30 1 77,000 - 281 1 76,719 -

2017-01-16 2018-08-31 1 310,000 - 296,314 1 13,686 -

2017-02-08 2018-12-30 1 660,000 - 476,964 1 183,036 -

2017-07-17 2018-01-30 1 690,909 - 579,642 1 111,267 -

2017-07-21 2018-06-30 1 - - - 1 - 주석 1)

2017-08-28 2017-12-28 1 31,472 - 11,123 1 20,349 -

2017-08-31 2017-12-31 1 850,000 - 641,601 1 208,399 -

2017-10-16 2017-12-30 1 175,000 - 163,329 1 11,671 -

2017-11-15 2018-03-15 1 397,361 - 112,635 1 284,726 -

2017-11-17 2018-02-27 1 290,000 - 175,099 1 114,901 -

2017-11-24 2017-12-31 1 460,000 - 331,026 1 128,974 -

2017-11-27 2018-01-30 1 105,340 - 116 1 105,224 -

2017-11-27 2018-01-30 1 87,860 - - 1 87,860 -

2017-11-28 2017-12-29 1 99,090 - - 1 99,090 -

2017-12-07 2019-01-31 1 - - - 1 - 주석 1)

2017-12-12 2018-09-30 1 67,000 - 489 1 66,511 -

2017-12-19 2018-09-30 1 485,000 - 10,280 1 474,720 -

2017-12-26 2018-05-15 1 483,000 - 168671 1 314,329 -

2018-01-19 2018-07-02 1 539,000 - - 1 539,000 -

2018-01-23 2018-06-22 1 280,500 - - 1 280,500 -

2018-02-05 2018-05-05 1 505,000 - 6223 1 498,777 -

2018-03-26 2018-06-22 1 34,000 - - 1 34,000 -

2018-03-28 2018-06-22 1 14,000 - - 1 14,000 -

합계 23 6,641,532 - 3,254,698 23 3,386,834 -

주1) 발주자와 체결한 계약서 비밀유지 조항에 따라 본 계약의 수주총액·기납품액·수주잔고의 작성을 생략합니다. 상세한 내용은 '6. 기타재무에 관한 사항 > 다. 진행률 적용 수주상황'을 참조하시기 바랍니다.

주2) 첨단소재사업부에서 제조하는 웨이퍼캐리어는 수주산업에 해당되지 않아 기재를 생략합니다.

7. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

당사는 기술연구소 내 환경장치연구팀을 통하여 설계연구(시스템구조 설계, 응용

품 설계) 및 환경장치개발(환경구현장치 개발, 시험장치 제작) 활동을 수행하고 있으며, 프로그램개발팀을 통하여 소프트웨어개발(응용제품 프로그램 개발) 활동을 수행하고 있습니다. 또한 웨이퍼캐리어소재팀을 통하여 소재 연구(FOSB, FOUP,O/C) 활동을 수행하고 있습니다.

나.연구개발비용

(단위 : 천원, %)

과 목 제28기 제27기 제26기

연구개발비용 계 352,519 467,614 359,098

(정부보조금) - - -

회계처리 판매비와관리비 16,107 23,455 117,343

제조경비 336,412 444,159 241,755

개발비 (무형자산) 　- - -

연구개발비 / 매출액 비율

[연구개발비용 계÷당기 매출액×100] 1.12 1.77 1.51

8. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 외부자금조달 현황

해당사항 없음.

나. 최근 3년간 신용등급

평가일 평가대상

유가증권 등 평가대상 유가증권의

신용등급 평가회사

(신용평가등급범위) 평가구분

2018.06.20 기업신용평가 B0 (주)나이스디앤비 정기평가

2017.07.11 기업신용평가 B- (주)이크레더블 정기평가

2016.09.20 기업신용평가 B0 (주)나이스디앤비 정기평가

9. 시장위험과 위험관리

연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리프로그램은 재무성과에 잠재적으로불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

(1) 자본 위험 관리

연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다.

보고기간종료일 현재 연결실체의 총부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당기말 전기말

총부채 18,768,660 24,527,237

총자본 30,752,339 29,179,667

총부채비율 61.03% 84.06%

(2) 금융자산, 금융부채 및 자본의 각 범주별로 채택한 주요 회계정책 및 방법(인식기준과 측정기준, 그리고 수익과 비용 인식기준을 포함)은 주석 2에 상세히 공시되어있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

(당기말)

(단위: 천원)

구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계

단기금융상품 - 866,907 - 866,907

파생금융상품 - - - -

장기금융상품 - 465,860 - 465,860

매출채권및기타채권 - 4,129,276 - 4,129,276

매도가능금융자산 - - 2,728,991 2,728,991

합 계 - 5,462,043 2,728,991 8,191,034

(전기말)

(단위: 천원)

구 분 당기손익인식금융자산 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합 계

단기금융상품 - 1,458,455 - 1,458,455

파생금융상품 104,880 - - 104,880

장기금융상품 - 290,860 - 290,860

매출채권및기타채권 - 8,071,289 - 8,071,289

매도가능금융자산 - - 2,574,564 2,574,564

합 계 104,880 9,820,604 2,574,564 12,500,048

2) 금융부채

(당기말)

(단위: 천원)

구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계

매입채무및기타채무 - 2,132,046 2,132,046

차입금 - 11,527,109 11,527,109

사채 - 3,532,556 3,532,556

기타금융부채 - 206,171 206,171

합 계 - 17,397,882 17,397,882

(전기말)

(단위: 천원)

구 분 당기손익인식금융부채 상각후원가 측정 금융부채 합 계

매입채무및기타채무 - 2,773,485 2,773,485

차입금 - 13,743,709 13,743,709

사채 - 5,750,188 5,750,188

기타금융부채 - 158,171 158,171

합 계 - 22,425,553 22,425,553

(4) 시장위험

1) 외환위험

연결실체는 외화표시 매출 및 매입거래에 따라 환율변동에 의한 위험요인이 상존하고 있으며, 재무구조의 건전성 및 지속가능한 경영 실현을 목표로 환율변동위험을 중점적으로 관리하고 있습니다. 특히 외화자산과 외화부채의 불일치에서 오는 환노출위험을 줄이기 위하여 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 일본엔화이며, 기타의 통화로는 미국달러, 싱가포르달러 등이 있습니다.

연결실체의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결실체는 환율변동으로 인한 위험 최소화 및 안정적인 현금흐름 확보를 외환관리 원칙으로 하고 투기적 외환관리는 금하며, 외화예금을 활용하여 외화표시 자산과 부채의 규모를 일치시키기 위한 대내적 환관리기법을 우선 사용하여 환율변동위험을 제거합니다. 또한 필요시 대외적 환율관리기법을 활용하여 환율변동위험을 최소화합니다.

보고기간종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 외화 각 1단위, 천원)

통화 자산 부채

외화 원화 외화 원화

USD 4,101,275 4,353,503 - -

JPY 85,851,826 858,441 - -

SGD 667,057 540,563 - -

EUR 16,915 22,135 - -

(전기말)

(단위: 외화 각 1단위, 천원)

통화 자산 부채

외화 원화 외화 원화

USD 3,330,987 3,717,715 - -

JPY 86,939,809 868,111 - -

SGD 667,057 532,778 - -

EUR 31,867 38,005 - -

보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손실에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분 당기말 전기말

10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시

USD 435,350 (435,350) 371,772 (371,772)

JPY 85,844 (85,844) 86,811 (86,811)

SGD 54,056 (54,056) 53,278 (53,278)

EUR 2,214 (2,214) 3,801 (3,801)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 연결실체의 기능통화인 원화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산ㆍ부채를 대상으로 하였습니다.

2) 이자율위험

이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서, 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율 위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율위험을 관리하고 있습니다.

연결실체는 보고기간종료일 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자비용이증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

또한, 보고기간종료일 현재 다른 변수가 일정하고 이자율이 현재보다 50bp 상승(하락)할 경우, 세전 당기 손실은 49,282천원(전기: 33,489)천원 증가(감소) 합니다.

3) 신용위험

신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.

신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

4) 유동성 위험

유동성위험은 연결실체의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결실체가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.

유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결실체의 자금팀은 신용한도 내에서 자금여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다.

연결실체는 매월 자금수지계획을 수립함으로써 영업활동, 투자활동, 재무활동에서의자금수지를 미리 예측하고 있으며, 이를 통해 필요한 유동성 규모를 사전에 확보하고유지하여 향후에 발생할 수 있는 유동성위험을 사전에 관리하고 있습니다.

다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있습니다. 이자의 현금흐름이 변동이자율에 근거하는 경우, 할인되지 않은 현금흐름은 보고기간말 현재의 수익률곡선에 근거하여 도출되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계

무이자 2,132,046 206,171 　- 2,338,217

변동금리부 부채 9,036,259 2,490,850 　- 11,527,109

고정금리부 부채 - 3,532,556 　- 3,532,556

합 계 11,168,305 6,229,577 - 17,397,882

(전기말)

(단위: 천원)

구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계

무이자 2,773,485 158,171 - 2,931,656

변동금리부 부채 10,481,059 3,262,650 - 13,743,709

고정금리부 부채 - 5,750,188 - 5,750,188

합 계 13,254,544 9,171,009 - 22,425,553

다음 표는 연결실체가 보유하고 있는 비파생금융자산의 예상만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 다음 표는 해당 자산에서 발생한 이자를 포함하여 금융자산의 할인되지않은 계약상 만기금액에 기초하여 작성되었습니다. 연결실체는 순자산 및 순부채 기준으로 유동성을 관리하기 때문에 유동성 위험 관리를 이해하기 위하여 비파생금융자산에 대한 정보를 포함시킬 필요가 있습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계

무이자 9,635,082 496,878 42,642 10,174,602

고정금리부 자산 866,907 465,860 - 1,332,767

합 계 10,501,989 962,738 42,642 11,507,369

(전기말)

(단위: 천원)

구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계

무이자 12,024,019 473,206 56,184 12,553,409

고정금리부 자산 1,458,455 290,860 - 1,749,315

합 계 13,482,474 764,066 56,184 14,302,724

상기 표에 포함된 변동금리부 상품(비파생금융자산 및 금융부채)과 관련된 금액은 변동이자율의 변동이 보고기간말 현재 결정된 이자율의 추정치와 다르다면 변동될 수 있습니다.

(5) 금융자산의 양도

보고기간종료일 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산의 종류별로양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 배서양도된 매출채권(주1)

당기말 전기말

자산의 장부금액 - 1,097,200

관련부채의 장부금액 - (1,097,200)

양도자산에 한해서만 소구의무를 부담하는 부채:

자산의 공정가치 - 1,097,200

관련부채의 공정가치 - (1,097,200)

순포지션 - -

(주1) 연결실체는 배서한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결실체는 배서한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 배서양도한 채권잔액을 담보차입으로 인식하였습니다.(주석 17 참고)

(6) 금융상품의 공정가치

보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분 당기말 전기말

장부금액 공정가치 장부금액 공정가치

금융자산

단기금융상품 866,907 866,907 1,458,455 1,458,455

장기금융상품 465,860 465,860 290,860 290,860

매출채권및기타채권 4,129,276 4,129,276 8,071,289 8,071,289

매도가능금융자산 2,728,991 2,728,991 2,574,564 2,574,564

파생금융상품 - - 104,880 104,880

합 계 8,191,034 8,191,034 12,500,048 12,500,048

금융부채

매입채무및기타채무 2,132,046 2,132,046 2,773,485 2,773,485

차입금 11,527,109 11,527,109 13,743,709 13,743,709

사채 3,532,556 3,532,556 5,750,188 5,750,188

기타금융부채 206,171 206,171 158,171 158,171

합 계 17,397,882 17,397,882 22,425,553 22,425,553

경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

(7) 보고기간종료일 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(당기말)

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

매도가능금융자산 - - 2,555,267 2,555,267

파생금융상품 - - - -

합 계 - - 2,555,267 2,555,267

(전기말)

(단위: 천원)

구 분

수준 1

수준 2

수준 3

합 계

매도가능금융자산 - - 2,292,482 2,292,482

파생금융상품 - - 104,880 104,880

합 계 - - 2,397,362 2,397,362

(8) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 금융상품 중 수준 3으로 분류되는 금융자산과 금융부채의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당기)

(단위: 천원)

구 분

기초 취득(처분) 대체 기타포괄손익 손상차손 기말

매도가능금융자산 2,292,482 141,596 108,358 104,508 (91,677) 2,555,267

파생금융상품 104,880 49,523 - - (154,403) -

합 계 2,397,362 191,119 108,358 104,508 (246,080) 2,555,267

(전기)

(단위: 천원)

구 분

기초 취득(처분) 기타포괄손익 손상차손 기말

매도가능금융자산 2,355,344 (522,524) 459,662 - 2,292,482

파생금융상품 - 104,880 - - 104,880

합 계 2,355,344 (417,644) 459,662 - 2,397,362

(9) 다음 표는 수준 3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성을 설명한 것입니다.

(단위: 천원)

구 분 당기말 전기말 가치평가기법 유의적인 관측가능하지

않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와

공정가치측정치 간의 연관성

금융자산

매도가능금융자산 2,555,267 2,292,482 이익접근법(현금흐름할인법),

시장접근법 및 이항모형 성장율, 할인율 성장율이 상승(하락)하고 할인율이 하락(상승)한다면 매도가능금융자산의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다

파생금융상품 - 104,880 이항모형 주가변동성 주가가 상승(하락)하면 파생금융상품의 공정가치는 증가(감소)할 것입니다

10.파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

해당사항이 없습니다.

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